Faktoring w Polsce 2016

Przeczytaj także: Faktoring w Polsce 2015

Jeżeli przyjrzeć się strukturze badanej grupy, okaże się, że wśród 54 podmiotów, które w minionym roku trudniły się działalnością faktoringową było 41 niebankowych przedsiębiorstw oraz 13 banków, dla których faktoring był pobocznym zajęciem, prowadzonym obok statutowej działalności bankowej.

Wśród niebankowych przedsiębiorstw faktoringowych 26 było członkami grup kapitałowych, z czego 21 było jednostkami zależnymi, trzy dominującymi, a pozostałe pełniły obie te role jednocześnie. Jeżeli chodzi natomiast o badane banki, to do grup kapitałowych należało 10 z nich.

Większość niebankowych przedsiębiorstwach faktoringowych (30) finansowana była z środków krajowych, w przypadku 10 był to kapitał zagraniczny, jedno przedsiębiorstwo miało 50% udział kapitału krajowego i zagranicznego. W grupie niebankowych przedsiębiorstw prowadzących działalność faktoringową dominowały spółki akcyjne (23 jednostki) i spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (16 jednostek), dwa przedsiębiorstwa miały inną formę organizacyjną.

Niebankowe przedsiębiorstwa faktoringowe zatrudniały 1 188 osób na podstawie umowy o pracę, 72 na podstawie umowy zlecenia, agencyjnej lub umowy o dzieło, a 60 na podstawie ustawy o działalności gospodarczej. Sieć dystrybucji tworzyło łącznie 101 oddziałów, przedstawicielstw i filii.

Z usług faktoringowych w 2016 r. skorzystało 14 806 klientów, o 20,0% więcej niż w roku poprzednim. Z tej liczby 25,6% prowadziło działalność w zakresie przemysłu, 25,3% – handlu, 15,1% – transportu, 12,2% – usług, a 8,7% w zakresie budownictwa.

Wartość wykupionych wierzytelności przez badane przedsiębiorstwa (łącznie) wzrosła o 16,6%, z 165 290 mln zł w 2015 r. do 192 738 mln zł w roku 2016.

W faktoringu krajowym wartość wykupionych wierzytelności zwiększyła się o 16,1% do 168 711 mln zł, a w faktoringu zagranicznym o 20,5%. Faktoring krajowy stanowił 87,5% ogólnej wartości wykupionych wierzytelności, a faktoring zagraniczny 12,5%.

W 2016 r. w faktoringu krajowym najczęściej stosowano faktoring bez regresu (53,0%) i faktoring z regresem (38,9%), sporadycznie faktoring mieszany (4,4%) i faktoring odwrotny (odwrócony) (3,7%).

W bankach komercyjnych, które prowadziły działalność faktoringową, wartość wykupionych wierzytelności wzrosła o 5,1% do kwoty 68 814 mln zł, z tego faktoring krajowy stanowił 89,4%, a faktoring w handlu zagranicznym 10,6%.

W grupie niebankowych przedsiębiorstw prowadzących działalność faktoringową wartość wykupionych wierzytelności wzrosła o 24,1% do kwoty 123 925 mln zł, z tego faktoring krajowy to 86,5%, a faktoring w handlu zagranicznym 13,5%.

Wartość zaangażowanych środków finansowych przez przedsiębiorstwa zajmujące się działalnością faktoringową (łącznie) na koniec 2016 r. wzrosła o 20,2% i wyniosła 25 371 mln zł. Środki finansowe w 91,8% zaangażowane były w faktoring krajowy, a w 8,2% w faktoring zagraniczny.

Banki do prowadzonej działalności faktoringowej zaangażowały środki w kwocie 9 599 mln zł, z tego 88,9% przypadało na faktoring krajowy, a 11,1% na faktoring zagraniczny.
Niebankowe przedsiębiorstwa prowadzące działalność faktoringową zaangażowały środki finansowe o wartości 15 772 mln zł, z tego 93,5% w faktoring krajowy, a 6,5% w faktoring zagraniczny.

Spośród badanej zbiorowości niebankowych przedsiębiorstw, których działalność faktoringowa była jedynym lub dominującym rodzajem działalności, 27 firm prowadziło pełną księgowość, a jedna księgi przychodów i rozchodów. Wartość aktywów tych firm wzrosła w ciągu 2016 r. do kwoty 17 718 mln zł (o 23,5%). Dominującą pozycję majątku stanowiły aktywa obrotowe – 17 411 mln zł. Udział należności krótkoterminowych w aktywach obrotowych wyniósł 12 914 mln zł (74,2%) i wzrósł o 31,9% w porównaniu z rokiem 2015. Drugą co do wielkości pozycją aktywów obrotowych były inwestycje krótkoterminowe – 4 489 mln zł (25,8%), które składały się głównie z krótkoterminowych aktywów finansowych (96,8%).

W pasywach ogółem 27 niebankowych przedsiębiorstw prowadzących działalność faktoringową 95,0% wartości stanowiły zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tych ostatnich zobowiązania krótkoterminowe to 97,2%. Kapitały własne wyniosły 894 mln zł, w tym kapitały zapasowe stanowiły 43,6%, a kapitały podstawowe 26,3% ogólnej wartości kapitałów własnych.

Przychody z całokształtu działalności wyniosły 728 mln zł i w stosunku do grudnia 2015 r. zwiększyły się o 11,8%, w tym przychody ze sprzedaży stanowiły 89,7%.

Koszty z całokształtu działalności zwiększyły się o 3,7% i wyniosły 537 mln zł.

Wynik finansowy netto 27 niebankowych przedsiębiorstw prowadzących działalność faktoringową wyniósł 151 mln zł i zwiększył się o 60,1% w porównaniu z rokiem 2015. Spośród tej grupy przedsiębiorstw pięć poniosło straty, pozostałe wykazały zyski.