Faktoring Odwrócony: nowoczesne narzędzie finansowania dla firm

Na czym polega faktoring odwrócony?

Faktoring odwrócony (odwrotny), zwany również faktoringiem zakupowym, jest usługą finansową, która umożliwia przedsiębiorstwom natychmiastowe opłacenie przez firmę faktoringową faktur za zrealizowane zakupy. W praktyce oznacza to, że dostawca otrzymuje płatność niemal natychmiast po wystawieniu faktury, natomiast nabywca uzyskuje prolongatę w swojego zobowiązania wobec firmy faktoringowej.

Różnice między faktoringiem tradycyjnym a odwróconym

Choć oba typy faktoringu mają na celu poprawę płynności finansowej firm, różnią się one pod względem mechanizmu działania i beneficjentów. Oto główne różnice:

• Faktoring tradycyjny: w tradycyjnym faktoringu to dostawca (sprzedawca) sprzedaje swoje należności firmie faktoringowej, aby natychmiast uzyskać gotówkę. Nabywca (płatnik faktoringowy) korzysta z wydłużonego terminu płatności i zgodnie z nim dokonuje zapłaty do firmy faktoringowej.
• Faktoring odwrotny: w faktoringu odwróconym to nabywca inicjuje proces, zgłaszając faktury swoich dostawców do firmy faktoringowej, która natychmiast dokonuje płatności. Nabywca reguluje swoje zobowiązanie w odroczonym terminie.

Mechanizm działania faktoringu odwróconego

Mechanizm działania faktoringu odwróconego jest prosty. Poniżej przedstawiamy krok po kroku, jak przebiega proces faktoringu odwróconego:

1. Umowa faktoringowa - Nabywca podpisuje umowę z firmą faktoringową, która zobowiązuje się do regulowania zobowiązań wobec wskazanych przez niego dostawców.
2. Dostawa towarów/usług - Dostawca dostarcza towary lub usługi nabywcy i wystawia fakturę.
3. Zgłoszenie faktury - Nabywca zgłasza fakturę firmie faktoringowej, która dokonuje jej weryfikacji.
4. Płatność na rzecz dostawcy - Firma faktoringowa płaci dostawcy wartość faktury, zwykle w ciągu 24 godzin.
5. Odroczona płatność nabywcy - Nabywca reguluje zobowiązanie wobec firmy faktoringowej w uzgodnionym terminie, na przykład po 60 czy 90 dniach.

Zalety faktoringu odwróconego

Faktoring odwrócony przynosi wiele korzyści zarówno nabywcom, jak i dostawcom. Poniżej przedstawiamy najważniejsze zalety:

• Natychmiastowa zapłata faktur zakupowych: dzięki temu w wielu przypadkach dostawca odblokowuje limity finansowania przyznane nabywcy.
• Lepsze warunki płatności dla nabywców: nabywcy mogą negocjować dłuższe terminy płatności z firmą faktoringową, co daje im więcej czasu na zgromadzenie środków potrzebnych do uregulowania zobowiązań. Jednocześnie mogą uzyskać lepsze warunki sprzedaży w zamian za przyspieszoną płatność.
• Oszczędności na kosztach finansowania: w wielu przypadkach koszty faktoringu odwróconego są niższe niż koszty kredytów obrotowych czy pożyczek. Ten typ finansowania łatwiej też jest pozyskać.
• Możliwość finansowania różnego typu zobowiązań: w ramach faktoringu odwrotnego opłacone mogą być faktury przed i po terminie płatności, zaliczki, przedpłaty, faktury proforma, raty leasingowe, kaucje itp.

Koszty faktoringu odwrotnego

Chociaż faktoring odwrócony może być tańszy niż inne formy finansowania, to jednak wiąże się z kosztami, na które składają się: odsetki faktoringowe pobierane za każdy dzień finansowania oraz jednorazowa opłaty przygotowawcza stanowiąca procent od przyznanego limitu faktoringowego.