Instrumenty finansowe przedsiębiorstw 2010-2011

Przeczytaj także: Instrumenty finansowe przedsiębiorstw 2013

Stratę na inwestycjach portfelowych zanotowano w jednostkach dominujących w grupie kapitałowej w kwocie minus 170,6 mln zł, wobec minus 738,1 mln zł w 2010 r. W tej samej grupie podmiotów zanotowano zysk na inwestycjach portfelowych instrumentów pochodnych w kwocie 313,6 mln zł, w których rok wcześniej jednostki wykazały stratę w kwocie minus 530,9 mln zł.

Wśród przedsiębiorstw działających samodzielnie zanotowano zysk zarówno na inwestycjach portfelowych jak i na inwestycjach portfelowych pochodnych w kwocie odpowiednio 227,2 mln zł i 163,9 mln zł, przed rokiem zysk ten wyniósł odpowiednio 265,9 mln zł oraz 223,0 mln zł.

Zobowiązania dotyczące operacji finansowych instrumentami bazowymi i pochodnymi

Zobowiązania z tytułu umów dotyczących operacji finansowych instrumentami bazowymi na koniec 2011 r. wykazało 129 podmiotów, z tego: 100 jednostek dominujących w grupie kapitałowej i 29 przedsiębiorstw działających samodzielnie. Podmioty te wykazały znaczny wzrost tych zobowiązań w relacji do 2010 r.

Zobowiązania wymagalne dotyczące operacji finansowych instrumentami bazowymi wyniosły w 2011 r. 40,2 mld zł, wartość ich zwiększyła się o 17,1%, z tego: zobowiązania do 1 roku wyniosły 15,7 mld zł, zobowiązania powyżej roku do dwóch lat 5,6 mld zł i zobowiązania powyżej dwóch lat 18,9 mld zł, odnotowując wzrost odpowiednio o 17,0%, 45,5% i 10,7% w relacji do 2010 r. Zobowiązań spornych nie zanotowano. Wystąpiły zobowiązania przeterminowane w kwocie 0,9 mld zł, co oznaczało wzrost o 33,5%. Zwiększyła się wartość zobowiązań z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych z 13,2 mld zł do 16,2 mld zł, w tym dłużnych papierów wartościowych z terminem pierwotnym do dwóch lat włącznie z 5,4 mld zł do 7,3 mld zł.

Zobowiązania z tytułu umów dotyczących operacji finansowych instrumentami pochodnymi na koniec 2011 r. wykazało 101 podmiotów w tym: 66 jednostek dominujących w grupie kapitałowej i 35 przedsiębiorstw działających samodzielnie.

Zobowiązania wymagalne dotyczące operacji finansowych instrumentami pochodnymi kształtowały się na poziomie 8,9 mld zł, co oznaczało spadek o 5,4 mld zł w stosunku do poprzedniego roku, w tym: zobowiązania do 1 roku wyniosły 2,9 mld zł i zanotowały spadek o 4,8 mld zł, zobowiązania powyżej roku do dwóch lat wyniosły 7,8 mld zł, co oznaczało wzrost o 0,4 mld zł oraz zobowiązania powyżej dwóch lat wyniosły 5,2 mld zł i zmniejszyły się o 1,1 mld zł. Zobowiązania sporne osiągnęły wartość 3,9 mln zł. Zmniejszyła się wartość zobowiązań przeterminowanych do 0,1 mld zł (o 16,9% w relacji do 2010 r.).

Utworzenie rezerw na zobowiązania z tytułu umów na instrumenty finansowe w 2011 r. wykazało 25 podmiotów. Wartość rezerw zanotowano w kwocie 138,2 mln zł, w tym rezerwy z tytułu umów na instrumenty pochodne stanowiły 113,2 mln zł. Kwota rezerw zwiększyła się w relacji do 2010 r. o 77,4 mln zł, w tym rezerw z tytułu umów na instrumenty pochodne o 63,6 mln zł.

W badaniu przeprowadzono również ankietę, której celem była ocena relacji przedsiębiorstw z bankami i zakładami ubezpieczeń.

Najwięcej przedsiębiorstw wskazało na współpracę z trzema lub więcej bankami, udział tych odpowiedzi wyniósł – 70,9%. Pozostali respondenci wskazali na korzystanie z usług: dwóch banków – 20,5% a na współpracę z jednym bankiem – 8,6%.

Wśród przedsiębiorstw o liczbie zatrudnionych powyżej 249 osób 79,8% respondentów wskazało na korzystanie z usług trzech i więcej banków, 14,6% z dwóch banków, a 5,6% z jednego banku. W przedsiębiorstwach zatrudniających do 249 osób, najwyższy udział odpowiedzi odnotowano także dla współpracy z trzema i więcej bankami 56,2%. Jednak większy niż dla dużych podmiotów odsetek przedsiębiorstw wskazywał na współpracę z dwoma lub jednym bankiem. Było to odpowiednio 30,4% oraz 13,4%.