Wyniki finansowe banków I-III 2005

Przeczytaj także: Wyniki finansowe banków 2004

Przychody z działalności operacyjnej w bankach ogółem osiągnęły 24833,8 mln zł i były wyższe o 8,7% w porównaniu z I kw. ub. roku. Banki komercyjne wypracowały 96,3% tych przychodów, a spółdzielcze 3,7%. Przychody z działalności bankowej stanowiły 90,6% przychodów z działalności operacyjnej (przed rokiem 80,8%). Na strukturę przychodów z działalności bankowej składały się przychody: z operacji finansowych i wymiany walut (50,9% wobec 48,9% przed rokiem), z tytułu odsetek (37,8% wobec 38,0%), z prowizji (10,3% wobec 12,7%) oraz z papierów wartościowych (1% wobec 0,4%). Przychody z tytułu odsetek kredytowych stanowiły 62% odsetek ogółem (63,5% rok wcześniej).

Koszty działalności operacyjnej w bankach ogółem wyniosły 22097,5 mln zł (wzrost o 6,8%) i stanowiły 89,0% przychodów z działalności operacyjnej wobec 90,5% przed rokiem. Banki komercyjne poniosły 96,8% tych kosztów, a spółdzielcze 3,2%. Udział kosztów działalności bankowej w kosztach operacyjnych wyniósł 67,7% (55,3% przed rokiem). W strukturze kosztów z działalności bankowej wzrósł udział kosztów z tytułu odsetek (z 26% do 27,5%), obniżył się natomiast udział kosztów z operacji finansowych i wymiany walut (z 70,5% do 69,4%) oraz prowizji (z 3,5% do 3,1%). Udział odsetek depozytowych w kosztach odsetkowych ukształtował się na poziomie 70,5 %, tj. o 4,1 pkt. proc. wyższym niż rok wcześniej.

Wynik działalności bankowej wzrósł w skali roku do 7551,3 mln zł, tj. o 7,5% i stanowił 33,5% przychodów z działalności bankowej (38,1% przed rokiem). W strukturze tego wyniku zwiększyły się udziały wyników z tytułu: odsetek (z 57,4% do 58,3%), wymiany walut (z 10% do 12,9%) oraz przychodów z akcji, udziałów i innych papierów wartościowych (z 1,1 % do 3,1%), a zmniejszyły się udziały wyników z tytułu: prowizji (z 27,8% do 24,4%) oraz operacji finansowych (z 3,7% do 1,3%).

Wynik działalności operacyjnej w bankach ogółem wyniósł 2736,3 mln zł i wzrósł o 26,4% w stosunku do analogicznego okresu poprzedniego roku. Wynik ten stanowił 36,2% wyniku z działalności bankowej (przed rokiem 30,8%). Na wzrost wyniku działalności operacyjnej wpłynęło zmniejszenie salda rezerw i aktualizacji wartości o 22,7%, amortyzacji o 4% oraz wzrost salda pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych o 129,1%.

Koszty działania banków stanowiły 54,7% wyniku z działalności bankowej wobec 56,6% przed rokiem, różnica między kosztami a przychodami z rozwiązywania rezerw i aktualizacji 3,6% (5%), a amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 7,7% (8,6%).

Wynik finansowy brutto w bankach ogółem ukształtował się na poziomie 2736,4 mln zł, tj. o 26,4% wyższym niż w I kwartale ub. roku (zysk brutto zwiększył się o 25,6%, a strata brutto obniżyła się o 20,1%). Obciążenie tego wyniku podatkiem dochodowym zwiększyło się o 11,9% i stanowiło 17,9% wyniku finansowego brutto (20,2% przed rokiem).

Wynik finansowy netto w bankach ogółem osiągnął wartość 2124,8 mln zł i wzrósł o 17,8% w porównaniu z analogicznym okresu ub. roku (zysk netto wzrósł o 17,2%, a strata netto obniżyła się o 16,1%). Wynik finansowy netto stanowił 77,6% wyniku finansowego brutto wobec 83,3% przed rokiem. Straty poniosło 12 banków komercyjnych oraz 3 spółdzielcze (przed rokiem odpowiednio 10 i 1 bank).

Wyraźnie poprawiły się wyniki finansowe banków spółdzielczych. Wynik z działalności bankowej wzrósł o 18,5%, zysk brutto zwiększył się o 37,%, a zysk netto o 36,4%. Odzwierciedleniem dobrych wyników finansowych jest największy (w pkt. proc.), spośród wszystkich rozpatrywanych grup banków, wzrost wskaźników rentowności obrotu.

Pogorszenie wyników finansowych wystąpiło w grupie banków samochodowych. Wynik finansowy brutto obniżył się o 8,6%, a netto o 3,5%. Wynik z działalności bankowej obniżył się
o 3,0%. Było to efektem wyższej dynamiki kosztów niż przychodów operacyjnych. Sytuacja ta wpłynęła na obniżenie wskaźników rentowności obrotu w tej grupie banków oraz w całej grupie banków ze 100% udziałem kapitału zagranicznego.


Opracowano na podstawie publikacyjnej bazy danych Narodowego Banku Polskiego z dnia 27.04.2005 r. Dane obejmują 59 banków komercyjnych (5 banków publicznych i 54 prywatne), 593 spółdzielczych zrzeszonych w bankach zrzeszających, a także 1 bank spółdzielczy niezrzeszony. Wyniki nie obejmują NBP, banków upadłych i w likwidacji oraz banków nieprowadzących działalności operacyjnej.