eGospodarka.pl › Tematy › JPK_VAT

JPK_VAT - wiadomości i porady tematyczne

JPK CIT - nowe wymagania odnośnie raportowania danych

09:11 20.11.2024

... w ostatnim dniu roboczym poprzedniego odpowiednio roku podatkowego albo roku obrotowego), 31 grudnia 2025 r. w przypadku pozostałych podatników CIT obowiązanych przesyłać ewidencję JPK_VAT; 31 grudnia 2026 r. w przypadku pozostałych podatników CIT. Dla firm wprowadzenie nowych regulacji oznacza konieczność dostosowania się do nowych wymogów, co ...

Tematy: JPK CIT, CIT, podatek CIT, opodatkowanie CIT
Trzeba opóźnić raportowanie JPK_CIT - apeluje Konfederacja Lewiatan

14:06 18.04.2024

... JPK_KR_PD, JPK_ST o dużej pojemności na wskazany przez Ministerstwo Finansów zasób. Obecnie, dla porównania przy raportowaniu JPK_VAT obowiązuje limit przesyłu plików 100 MB, co skutkuje koniecznością podziału pliku JPK_VAT ...

Tematy: CIT, podatek CIT, JPK_KR, JPK_ST
JPK ma być zgodny z KSeF. MF pracuje nad zmianami w przepisach

09:38 07.11.2023

... , jako rozporządzenie w sprawie JPK_VAT z deklaracją. Celem planowanych zmian ma być usunięcie wątpliwości, związanych z danymi umieszczanymi w JPK po wprowadzeniu w Polsce obowiązku korzystania z Krajowego Systemu e-Faktur. Ministerstwo zamierza m.in. uwzględnić w rozporządzeniu zmianę podstawowego terminu zwrotu podatku VAT, który obecnie wynosi ...

Tematy: JPK, jednolity plik kontrolny, JPK_VAT, podatek VAT
korekta JPK

10:47 03.07.2023 PORADA

Mam problem Jak zrobić korektę JPK. W maju wystawiono dwie faktury sprzedaży o numerze 73/05/2023 dla dwóch różnych odbiorców. Obydwaj kontrahenci ujęli owe faktury w JPK. U mnie zaszła pomyłka nie wiadomo jak wysłano te dwie faktury, fakturę o numerze 73/05/2023, do obydwu. Przy ...

Tematy: JPK, korekta JPK, JPK_VAT, JPK_FA
Kasy fiskalne - co nas czeka w przyszłości?

18:05 15.11.2022

... czasu. Do CRK trafiają raporty dobowe, paragony fiskalne, dokumenty niefiskalne, zmiany w zaprogramowanych stawkach VAT, informacje o dokonanych przeglądach okresowych. Kasy online stanowią zatem dopełnienie raportowania VAT w postaci plików JPK V7 w zakresie danych z kas fiskalnych. Dzięki temu urząd może w prosty sposób wychwycić odchylenia ...

Tematy: kasa fiskalna, kasy fiskalne, kasa rejestrująca, kasy fiskalne on-line
Nowa wersja struktury JPK_FA - co się zmieni

13:50 06.07.2022

... podatnika. Złożona struktura JPK_FA w przeciwieństwie do struktury JPK_VAT nie podlega korekcie. Innymi słowy podatnicy są zobowiązani do przekazania w krótkim terminie, ostatecznej wersji pliku JPK_FA zgodnej z aktualną strukturą. Podstawowe informacje o strukturze JPK_FA (4) Na wstępie należy zaznaczyć, że struktura JPK_FA (4) obejmuje wyłącznie ...

Tematy: JPK_FA, JPK, system podatkowy, jednolity plik kontrolny
JPK Z DEKLARACJĄ KOREKTA W 2022

14:34 01.03.2022 PORADA

Musimy zrobić korektę JPK z deklaracją za styczeń 2022 r., ponieważ przy księgowaniu faktury zakupowej wprowadziliśmy błędną stawkę VAT, inną niż na fakturze. W jaki sposób wprowadzić korektę, należy nadać jakiś numer wewnętrzy? Czy trzeba napisać uzasadnienie korekty?

Tematy: JPK, JPK_VAT, korekta JPK, korekta deklaracji
Czy mogę sprzedać samochód zakupiony na fakturę marża?

15:06 05.02.2022 PORADA

Jestem Vatowcem na zasadach ogólnych i zakupiłem samochód osobowy na fakturę marża na kwotę 9500 zł. Samochód wprowadziłem jako środek trwały i zaksięgowałem w koszty poz. 13. Odpis jednorazowy a w deklaracji jpk vat nie wiem jak go zaksięgować? Czy po upływie pół roku mogę ...

Tematy: faktura VAT marża, kupno samochodu, sprzedaż samochodu, podatek VAT
Usługa transportowa towarów

15:18 09.12.2021 PORADA

Witam. Firma X sprzedaje towar do Holandii na podstawie zamówienia ze Szwajcarii. Towar jedzie bezpośrednio z Polski do Holandii. Organizatorem transportu jest firma X. Firma X otrzymuje od przewoźnika fakturę za usługę transportową. Firma X refakturuje transport wystawiając fakturę na ...

Tematy: refaktura, zasady wystawiania faktur, refakturowanie, faktura VAT
stawka VAT

13:03 13.10.2021 PORADA

1) Polski przedsiębiorca zarejestrowany (siedziba w Polsce) do podatku vat w Polsce (zgłoszony do VAT UE) wykonuje na terenie Niemiec dla kontrahenta niemieckiego (który nie jest głównym inwestorem) usługi montaż i produkcję rurociągów, które finalnie zostaną zamontowane na ...

Tematy: podwykonawca, podatnik VAT, stawka VAT, VAT w UE
GTU 12 przy warsztatach z zakresu rekrutacji

17:39 22.09.2021 PORADA

Witam, podatnik VAT świadczy usługi rekrutacji. Usługi rekrutacji nie podlegają pod GTU. Natomiast świadczy również usługi dotyczące warsztatów z zakresu rekrutacji, osobno fakturowane, ale stanowiące element usług rekrutacji. Czy takie warsztaty/szkolenie należy oznaczać GTU 12 ...

Tematy: kody GTU, oznaczanie towarów i usług, Jednolity Plik Kontrolny, JPK_VAT
Paragony z NIP nabywcy w nowym JPK_VAT z deklaracją

13:30 11.08.2021

... JPK. Co się zmieniło? Obecnie (tj. od 1 lipca 2021 r.) § 10 ust. 1 pkt 1 tego rozporządzenia wskazuje, że ewidencja sprzedaży musi zawierać m.in. wysokość podstawy opodatkowania wynikającą z czynności podlegających opodatkowaniu, w odniesieniu do których istnieje obowiązek wystawienia przez podatnika faktury na podstawie przepisów ustawy o VAT ...

Tematy: księgi podatkowe, ustawa o VAT, obowiązek podatkowy VAT, rok 2021
Czy zakup samochodu wymaga mechanizmu podzielonej płatności?

13:38 07.07.2021

... bądź w oddzielnej specyfikacji przedmiotu zamówienia pozycji wartość elementów wyposażenia dodatkowego lub akcesoriów. Są to więc elementy pomocnicze, które dla celów VAT dzielą los prawnopodatkowy świadczenia głównego – dostawy samochodów. W konsekwencji należy przyjąć, że przedmiotem nabycia przez Wnioskodawcę od dealera w każdym z wariantów jest ...

Tematy: split payment, polska gospodarka, biznes, podzielona płatność
FAKTURA PRZEDSTAWICIELA CZY MOŻE TAK BYĆ?

09:33 18.06.2021 PORADA

Dzień dobry, Faktura za usługi przedstawiciela. Faktura jest wystawiona z niemieckiej do polskiej firmy. Dwie firmy należą do tej samej osoby. Czy faktura może być rozliczana w JPK_V7M i czy może być oznaczona rodzajem zapisu S-vat rozlicza nabywca w kraju od dostawcy zagranicznego?

Tematy: JPK_VAT, JPK, faktura VAT, zasady wystawiania faktur
Oznaczenie kodu GTU

13:56 13.05.2021 PORADA

Witam, prowadzimy sprzedaż usług do kraju członkowskiego UE. Usługi zwolnione są z podatku VAT. Sprzedaż usług rejestrowana jest na kasie fiskalnej. Nie pasuje mi tutaj żaden kod GTU. Jakie oznaczenie tutaj uwzględnić? SW (sprzedaż wysyłkowa) i RO (dokument zbiorczy wewnętrzny ...

Tematy: sprzedaż usług, VAT w UE, sprzedaż zwolniona z VAT, WŚU
Wykonanie sztabki złota a oznaczenie kodem GTU

09:43 24.03.2021 PORADA

Jako jubiler wystawiłem fakturę na kwotę powyżej 15 tys. zł na wykonanie sztabki złota (próba 333). Czy wysyłając plik JPK muszę zaznaczyć kod GTU8 i MPP?

Tematy: jubiler, sprzedaż złota, kody GTU, oznaczanie towarów i usług
Sprawozdania finansowe z podpisem elektronicznym? E-podpis dla JPK VAT.

00:01 09.02.2021

... pomocy zarówno przedsiębiorcy, jak i ich pełnomocnicy będą mogli złożyć JPK_VAT. Profilu Zaufanego: istnieje również możliwość złożenia JPK_VAT przy pomocy Profilu Zaufanego, który można utworzyć, korzystając np. z serwisu bankowości elektronicznej. Danych autoryzujących: złożenie JPK_VAT umożliwią również podstawowe dane na temat podatnika, w tym ...

Tematy: JPK, JPK_VAT, podpis elektroniczny, e-podpis
Mechanizm podzielonej płatności: wystawianie faktur do umowy

13:54 18.01.2021

... netto wynikającej z otrzymanej faktury jest dokonywana na rachunek bankowy albo na rachunek w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej, dla których jest prowadzony rachunek VAT, albo jest rozliczana w inny sposób. Stosownie do art. 106b ust. 1 ustawy – podatnik jest obowiązany wystawić fakturę dokumentującą: 1. sprzedaż, a także dostawę ...

Tematy: split payment, polska gospodarka, biznes, podzielona płatność
Przekroczono limit 200000 aby być zwolnionym z VATu i co teraz?

15:20 16.01.2021 PORADA

Mam pytanie, prowadzę księgowość swojej małej firmy i korzystam z programu księgującego, który jest tani i nie powiadamia mnie o różnych przydatnych rzeczach jak na przykład "przekroczyłaś limit albo zbliżasz się do przekroczenia limitu" niestety, fakt , że ten limit przekroczyłam ...

Tematy: zwolnienie z VAT, przejście na vat, korekta VAT, JPK_VAT
Paragon fiskalny jako faktura uproszczona w JPK_VAT

13:24 02.11.2020

... w nowym JPK_VAT z deklaracją. Warunkiem skorzystania z takiego rozwiązania jest to, aby w tym okresie wartość sprzedaży netto oraz wysokość VAT należnego wynikające ze zbiorczych informacji z ewidencji sprzedaży zostały ujęte prawidłowo w ewidencji VAT. Od 2021 r. natomiast wszyscy podatnicy będą wykazywać odrębnie w nowym JPK_VAT z deklaracją ...

Tematy: księgi podatkowe, ustawa o VAT, obowiązek podatkowy VAT, rok 2020