eGospodarka.pl › Tematy › oszustwa podatkowe

oszustwa podatkowe - wiadomości i porady tematyczne

Co zmienia nowelizacja ustawy AML w działaniu biur rachunkowych?

09:19 07.08.2021

... i informacje przedstawiane przed podatników na podstawie przepisów prawa podatkowego. Za to księgi podatkowe zgodnie z nowelizacją to nie tylko księgi rachunkowe w rozumieniu ustawy o rachunkowości. Do tej kategorii zaliczono także ewidencje, rejestry, podatkowe księgi przychodów i rozchodów, które są prowadzone przed podatników na mocy innych ...

Tematy: ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, biuro rachunkowe, oszustwa podatkowe
Zaległości podatkowe mogą być umarzane ale fiskus nie chce tego robić

13:30 05.08.2021

... od fiskusa ulgi w postaci umorzenia zaległych zobowiązań podatkowych graniczy z cudem. Organy podatkowe bowiem, nie bacząc na okoliczności popadnięcia podatnika w długi ani jego ... a więc po 5 latach od dokonania przez przedsiębiorcę pierwszej z uznanych za element oszustwa dostaw, Ministerstwo Finansów opublikowało zbiór takich wytycznych. Tak nie ...

Tematy: mikrofirmy, kontrola skarbowa, konto firmowe, Ordynacja podatkowa
STIR: chcesz mieć dostęp do swoich pieniędzy? Załóż konto bankowe za granicą

11:40 30.07.2021

W połowie marca 2021 r., podczas konferencji prasowej, szefowa Krajowej Administracji Skarbowej ujawniła, że w ubiegłym 2020 r. KAS zablokowała z użyciem STIR o 38% więcej pieniędzy na kontach bankowych firm niż w całym 2019 r., i aż o 842% więcej niż w pierwszym roku funkcjonowania systemu. A w planach skarbówki jest blokowanie nie tylko ...

Tematy: mikrofirmy, kontrola skarbowa, konto firmowe, Ordynacja podatkowa
Oskarżenie o udział w obrocie karuzelowym a zwrot VAT

13:36 01.07.2021

... , w pkt 5 Preambuły stwierdza: „Polska uważa, że w obszarach szczególnie narażonych na oszustwa związane z VAT powinien być wprowadzony szczególny środek. Obszary te to takie ... obszarach wrażliwych, a więc uznawanych przez administrację skarbową za szczególnie narażone na oszustwa związane z podatkiem VAT. Cuda się jednak zdarzają. Jak wynika ze ...

Tematy: mikrofirmy, kontrola skarbowa, konto firmowe, Ordynacja podatkowa
Karuzele VAT: fiskus musi określić rodzaj oszustwa podatkowego

11:52 24.02.2021

... przeprowadził wobec spółki z o.o. spółki komandytowej kontrolę celno-skarbową i postępowanie podatkowe w zakresie rzetelności deklarowanych przez nią podstaw opodatkowania oraz prawidłowości obliczania ... to wykazać. Bowiem to właśnie pozorność jest cechą charakterystyczną oszustwa karuzeli VAT. A wówczas na organie ciążyć będzie obowiązek wykazania ...

Tematy: kontrola skarbowa, konto firmowe, Ordynacja podatkowa, wyłudzenia VAT
Fiskus pozbawia odliczenia VAT bo kontrahent jest nierzetelny

13:02 15.01.2021

... transakcji obrotu paliwem. Do tego urząd ten określił konsorcjum zobowiązanie podatkowe, które uwzględniało również podatek zawarty w fakturach wystawionych przedsiębiorcy. Przedsiębiorca ... wiedzieć, że inne transakcje w tym łańcuchu są elementem oszustwa podatkowego. Organy skarbowe jednak konsekwentnie zapominają o tej podstawowej zasadzie ...

Tematy: kontrola skarbowa, konto firmowe, Ordynacja podatkowa, wyłudzenia VAT
Tarcza antykryzysowa i STIR: fiskus chętnie blokuje konta bankowe

13:41 02.12.2020

Pandemia pandemią, ale państwo musi z czegoś żyć. Tylko od czerwca do połowy października 2020 r. fiskus zablokował ponad pięć razy więcej środków na kontach podatników niż w całym 2018 r. oraz niemal tyle samo (10 mln zł mniej) co w roku 2019. Głównym źródłem utrzymania państwa są wpływy z podatków. A kto płaci najwięcej podatków? Rzecz jasna ...

Tematy: koronawirus, specustawa, rozliczenia podatkowe, deklaracje podatkowe
Należyta staranność: Od zakupów z licytacji komorniczej VAT nie odliczysz

13:54 24.11.2020

... , wskazane w przepisach podmioty. Takiego prawa nie posiadają natomiast organy podatkowe. A i potwierdzenia swoich zarzutów wobec komornika organ podatkowy nie może ... wiedział, że transakcja nabycia towaru została zorganizowana w związku z popełnieniem przez inny podmiot oszustwa lub nadużycia, prawo do odliczenia podatku naliczonego nie powinno ...

Tematy: VAT, podatek VAT, wyłudzenia VAT, karuzela podatkowa
Dochód ze źródeł nieujawnionych a dochód określony w drodze oszacowania

13:50 12.11.2020

... , organ podatkowy może ustalić dochód z nieujawnionego źródła i wymierzyć opodatkowanie według sankcyjnej stawki 75%. Kluczowa kwestia to posiadanie dowodów. W postępowaniu organy podatkowe dążą do ustalenia kompletnego stanu faktycznego. Aby nie narazić się na sankcyjną stawkę 75%, podatnik powinien wykazać, że posiadał wystarczające ...

Tematy: przychody nieujawnione, przestępstwa skarbowe, przestępstwa podatkowe, przestępczość podatkowa
Sprzedaż utrwalacza fotograficznego poza mechanizmem podzielonej płatności

13:32 16.10.2020

... , w przypadku stwierdzenia, że podatnik wystawił fakturę z naruszeniem ust. 1 pkt 18a, naczelnik urzędu skarbowego lub naczelnik urzędu celno-skarbowego ustala dodatkowe zobowiązanie podatkowe w wysokości odpowiadającej 30% kwoty podatku przypadającej na dostawę towarów lub świadczenie usług wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy, wykazanej na ...

Tematy: wyłudzenia VAT, odwrócony VAT, oszustwa podatkowe, system podatkowy