eGospodarka.pl › Tematy › rozliczenie VAT

rozliczenie VAT - wiadomości i porady tematyczne

Sprzedaż VAT marża czyli towary używane w JPK_VAT z deklaracją

13:10 13.04.2021

... że w marcu 2021 r. przedsiębiorca sprzedał używany samochód osobowy oraz używaną maszynę – w procedurze VAT marży. Jak należy je ująć w nowym JPK_VAT z deklaracją? Czym jest VAT marża? Zgodnie z art. 120 ust. 4 ustawy o VAT, w przypadku podatnika dokonującego dostawy towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich lub antyków ...

Tematy: kody GTU, oznaczanie towarów i usług, podatki, podatki w firmie
Błędna stawka VAT na kasie fiskalnej nie wymaga zapłaty podatku

13:23 06.04.2021

... ? Wnioskodawca świadczy usługi agroturystyczne – korzysta ze zwolnienia podmiotowego z podatku VAT. Z końcem 2020 r. zakupił kasę fiskalną online, na której sprzedaż ewidencjonuje ... Wnioskodawca nie ma obowiązku zapłaty wykazanej na paragonie kwoty podatku VAT. Podkreślić jednak należy, że jak wynika z powołanych przepisów, Wnioskodawca zobowiązany ...

Tematy: paragon fiskalny, paragon, kasa rejestrująca, obowiązek podatkowy VAT
Usługi obsługi i zarządzania budynkami spółdzielni mieszkaniowej w podatku VAT

13:16 01.04.2021

... które pobierane są opłaty na podstawie art. 4 ust. 1, ust. 2, ust. 4 i ust. 5 cyt. ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych, jest zwolnione przedmiotowo od podatku VAT. Zwolnienie to odnosi się wyłącznie do czynności wykonywanych przez spółdzielnię w związku z eksploatacją i utrzymaniem lokali mieszkalnych. Stosownie do § 3 ust. 1 pkt 3 ww ...

Tematy: podatek VAT, stawki VAT, preferencyjna stawka VAT, rozliczenie VAT
Fiskus kwestionuje dokumentowanie WDT i pozbawia 0% stawki VAT

13:34 26.03.2021

... może wówczas zostać opodatkowana stawką właściwą dla dostawy krajowej. A tego chciały w niniejszej sprawie organy, domagając się zamiast 0% stawki VAT, opodatkowania transakcji stawką 23% VAT. Mogłyby to zrobić, jednak tylko wówczas, gdy wykazałyby, że przedsiębiorca nie dochował przy dokonywaniu dostawy należytej staranności wymaganej ...

Tematy: transakcje wewnątrzwspólnotowe, preferencyjne stawki VAT, rozliczenie VAT, zerowa stawka VAT
Eksport towaru: zamiast SAD potwierdzenie z Poczty Polskiej?

12:03 22.03.2021

... reprezentant spółki wskazał na treść rozstrzygnięcia WSA w Poznaniu, który podkreślił, że „Zgodnie z utrwalonym orzecznictwem zasada neutralności wymaga, aby odliczenie podatku VAT naliczonego przysługiwało, jeżeli zostały spełnione wymogi materialne, nawet wówczas, gdy niektóre wymogi formalne zostały pominięte przez podatników” (wyrok TSUE z 28 ...

Tematy: eksport, opodatkowanie VAT, dokumenty SAD, system kontroli eksportu
Eksport towarów: stawka VAT na koszty pakowania i wysyłki

10:20 19.03.2021

... pakowanie i wysyłkę jako jedną usługę kompleksową, w której dostawa towaru jest świadczeniem głównym, a pakowanie i wysyłka – pomocniczym. Zgodnie z art. 29a ust. 6 ustawy o VAT podstawa opodatkowania tym podatkiem obejmuje: podatki, cła, opłaty i inne należności o podobnym charakterze, z wyjątkiem kwoty podatku, a także koszty dodatkowe takie jak ...

Tematy: eksport, opodatkowanie VAT, dokumenty SAD, system kontroli eksportu
Nie trzeba płacić VAT od sprzedaży na kasie fiskalnej?

12:42 18.03.2021

... podatkowy? Spółka została założona w kwietniu 2020 r. i wybrała zwolnienie podmiotowe z podatku VAT. Zajmuje się sprzedażą internetową rzeczy używanych i nowych w postaci zabawek, artykułów ... Spółka poinformowała serwis, iż jest zwolniona i nie nalicza VAT. Serwis ustawił VAT na 23% informując, że nie ma to znaczenia. Błąd nie wynika z winy ...

Tematy: paragon fiskalny, paragon, kasa rejestrująca, obowiązek podatkowy VAT
Quick fixes czyli dokumentowanie wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów

12:54 17.03.2021

... może zachować prawo do zastosowania stawki 0%. W takich sytuacjach konieczne będzie udowodnienie, że podatnik spełnia warunki do stawki 0% określone w polskiej ustawie o VAT. Innymi słowy, jeżeli podatnik nie jest w stanie spełnić surowych wymogów dokumentacyjnych wynikających z przepisów Quick fixes, jego sytuacja pozostaje taka, jak ...

Tematy: transakcje wewnątrzwspólnotowe, preferencyjne stawki VAT, rozliczenie VAT, rok 2021
Sprzedaż mieszkania w nowym JPK_VAT z deklaracją

13:16 12.03.2021

... prowadzić ewidencję zawierającą dane pozwalające na prawidłowe rozliczenie podatku i sporządzenie informacji podsumowującej, w szczególności dane dotyczące: 1. ... października 2020 r. Z przepisów tego rozporządzenia wynika, że plik JPK dla potrzeb VAT powinien zawierać m.in. informacje o dostawach niektórych wyrobów i świadczonych usługach wraz ...

Tematy: kody GTU, oznaczanie towarów i usług, podatki, podatki w firmie
Import usług w podatku VAT gdy kontrahent nieaktywny w VIES

13:49 18.02.2021

... mowa w art. 17 ust. 1 pkt 4. Z kolei, w świetle art. 17 ust. 1 pkt 4 ustawy o VAT, podatnikami są również osoby prawne, jednostki organizacyjne niemające osobowości ... fakturze). W omawianej sytuacji, posługiwanie się przez unijnego kontrahenta nieaktywnym numerem VAT UE nie ma wpływu na rozliczenia dokonywane z perspektywy polskiego podatnika. ...

Tematy: import, import usług, opodatkowanie VAT, VAT należny
Sprzedaż towarów w UE bez naliczania VAT

12:27 05.07.2016 PORADA

Witam, będę wdzęczna za wyjaśnienie, bo jestem laikiem w księgowości. Sprzedaję towary w sklepie internetowym - małe AGD. Kupuję dzbanek u hurtowni za 50 zł netto, płacę dostawcy 61,50 zł a sprzedaję za 70 zł klientowi finalnemu. Mam zamówienie na towar od firmy z UE z prośbą ...

Tematy: ewidencja księgowa, VAT w UE, podatnik VAT UE, rozliczenie VAT
Stawka VAT - nieodpłatne przekazanie środka trwałego

21:06 29.06.2016 PORADA

Na podstawie PT przekazaliśmy używany, zbędny środek trwały jednostce Lasów Państwowych (przekazanie między jednostkami LP). Środek trwały - pług kupiony w 2002 r. Przy nabyciu nie odliczyliśmy podatku VAT, był wykorzystywany do prac zwiazanych z gospodarka leśną (opodatkowana i ...

Tematy: towar używany, stawka VAT, środki trwałe, przekazanie środka trwałego
Data faktury a data wykonania usługi

22:33 21.06.2016 PORADA

Witam, wykonuję usługi dla jednego z operatorów telekomunikacyjnych. Rozliczenie prowizji otrzymuję za miesiąc poprzedni pod koniec kolejnego miesiąca, np. za kwiecień - 29 maja. Fakturę wystawiam 29 maja. Jaką datę wykonania usługi powinnam wpisać do faktury oraz z jaką data ...

Tematy: ewidencja księgowa, wystawienie faktury, zasady wystawiania faktur, data wystawienia faktury
Jednolity Plik Kontrolny

10:47 16.06.2016 PORADA

Witam, jesteśmy powiatem. Czy powinniśmy i od kiedy powinniśmy zastosować JPK? Czy mamy się traktować jako np. duże czy średnie "przedsiębiorsto" (zatrudniamy 100 pracowników jako Starostwo Powiatowe, ale mamy też 20 jednostek nam podległych np. szkół, w których zatrudnionych jest ...

Tematy: Jednolity Plik Kontrolny, JPK, rozliczenie VAT, starostwo powiatowe
Czy koszty dostawy można wrzucić w koszty uzyskania przychodu?

09:56 15.06.2016 PORADA

Witam, Niedawno otrzymałem dofinansowanie z Urzędu Pracy na podjęcie działalności gospodarczej. W biznesplanie uwzględniłem rzeczy, które zamierzam za tą dotację kupić. Rzeczy te będą kupowane jeszcze przed założeniem działalności gospodarczej na faktury imienne. Ponieważ ...

Tematy: koszty uzyskania przychodu, KUP, koszty transportu, dofinansowanie z Urzędu Pracy
Mechanizm odwróconego obciążenia VAT

13:11 08.06.2016 PORADA

Witam, reprezentuję starostwo powiatowe. Od niedawna rozliczam VAT w Starostwie. Mamy podpisaną umowę z zakładem prowadzącym demontaż pojazdów zużytych lub nienadających się do użytkowania, usuniętych z drogi będących własnością starostwa. W ramach tej umowy wystawiamy faktury ...

Tematy: starostwo, rozliczenie VAT, podatek VAT, wystawienie faktury
Rozliczanie VAT-u w przewozach busem 9-osobowym Polska-Niemcy-Holandia

15:40 04.06.2016 PORADA

Witam Rozszerzam działalność gospodarczą o przewóz osób door to door na trasie Polska-Niemcy-Holandia i moje pytanie, jak rozliczać VAT. Pozdrawiam Jacek

Tematy: rozszerzenie działalności gospodarczej, przewóz osób, usługi transportowe, podatek VAT
Jak rozliczyć VAT?

07:57 12.05.2016 PORADA

Witam serdecznie, założyłem firmę 9 maja, a więc całkiem niedawno. Jestem płatnikiem VAT. Wystawiłem klientowi fakturę w tym było 23% doliczonego VAT. Klient odpisał, co następuje: "J ako nowa firma jest Pan zwolniony z VAT do obrotu, nawet w przypadku bycia aktywnym podatnikiem ...

Tematy: działalność gospodarcza, podatnik VAT, wystawienie faktury, zasady wystawiania faktur
Jak przyjąć fakturę sprzedaży w PKPiR z inną datą wystawienia i sprzedaży?

20:45 20.02.2016 PORADA

Z jaką datą wprowadzić fakturę sprzedaż do PKPiR, gdy data wystawienia faktury jest 02.02.2016, a data sprzedaży 31.01.2016? Kiedy rozliczyć VAT i podatek dochodowy? Dziękuję za pomoc.

Tematy: faktura sprzedaży, PKPiR, zapisy w PKPiR, data wystawienia faktury
Kiedy muszę dokonać płatności podatku VAT i dochodowego jeżeli najemca nie opłaca faktur?

23:04 10.02.2016 PORADA

W grudniu wynajęliśmy z mężem budynek mieszkalny na działalność gospodarczą. Jako osoba fizyczna złożyłam deklarację o rozliczaniu się z najmu podatkiem ryczałtowym. Mąż prowadzi działalność gospodarczą, ale z najmu majątku wspólnego mam się rozliczać sama. Jednocześnie ...

Tematy: najem prywatny, działalność gospodarcza, podatek VAT, rozliczenie VAT