eGospodarka.pl › Tematy › rozliczenie VAT

rozliczenie VAT - wiadomości i porady tematyczne

JPK_VAT a wartość towarów i usług w GTU

14:01 05.10.2020

... 04 zaś znajduje się dostawa wyrobów tytoniowych, suszu tytoniowego, płynu do papierosów elektronicznych i wyrobów nowatorskich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym. W ewidencji VAT zatem fakturę z opisanego przykładu należy oznaczyć obydwoma podanymi wyżej symbolami (pozostałe towary ujęte na fakturze nie zostały przypisane do żadnego ...

Tematy: kody GTU, oznaczanie towarów i usług, podatki, podatki w firmie
Zastosowanie stawki 0% do WDT gdy błędny numer VAT UE nabywcy

14:01 05.10.2020

... państwo członkowskie właściwe dla nabywcy, zawierający dwuliterowy kod stosowany dla podatku od wartości dodanej (…). W myśl art. 100 ust. 8 pkt 2 ustawy o VAT, informacja podsumowująca powinna zawierać właściwy i ważny numer identyfikacyjny dla transakcji wewnątrzwspólnotowych nadany przez państwo członkowskie właściwe dla podatnika podatku od ...

Tematy: transakcje wewnątrzwspólnotowe, preferencyjne stawki VAT, rozliczenie VAT, rok 2020
Nowy JPK_VAT: co rozumieć przez usługi niematerialne?

13:34 02.10.2020

... w życie przepisy nakładające na przedsiębiorców nowe obowiązki informacyjne w zakresie raportowania przez JPK_VAT. Kody GTU, czyli grupy towarów i usług, będą musiały zawierać pliki JPK ... sprzedaży za pomocą kasy rejestrującej, zakupu, które skutkują obowiązkiem rozliczenia VAT należnego przez nabywcę (np. WNT, import usług). Symbol 12 GTU został ...

Tematy: kody GTU, oznaczanie towarów i usług, podatki, podatki w firmie
Kiedy nie odliczysz w VAT podatku naliczonego?

12:34 30.09.2020

... nieistniejący lub z faktur tzw. pustych, czyli dokumentujących czynności, które się nie zdarzyły albo są niezgodne z rzeczywistością. Ponadto ustawodawca zakazał odliczenia VAT z faktur dokumentujących czynności pozorne. Przykładowo więc, jeżeli zdarzenie w ogóle nie zaistniało, zaistniało w innej dacie lub innych rozmiarach, podatnik traci prawo ...

Tematy: podatek VAT, faktura, faktura VAT, rozliczenie VAT
Obowiązek podatkowy VAT w transakcjach wewnątrzwspólnotowych

13:56 28.09.2020

... . Kryteria uznania za WDT są bardzo podobne jak w przypadku WNT. Moment powstania obowiązku podatkowego W celu prawidłowego ujęcia obu transakcji w raportowaniu VAT niezbędne jest prawidłowe określenie momentu powstania obowiązku podatkowego. Zgodnie z art. 20 ust. 1 ustawy o podatku od towarów i usług w przypadku wewnątrzwspólnotowej dostawy ...

Tematy: podatek VAT, opodatkowanie VAT, miejsce świadczenia usług, obowiązek podatkowy
Faktury korygujące wysyłane z systemu CMR

13:10 24.09.2020

... terminem dostarczenia faktury korygującej in minus jest dzień umieszczenia jej na koncie w systemie elektronicznym, co umożliwia natychmiastowe rozliczenie i obniżenie podstawy do obliczenia podatku VAT. CRM usprawnia pracę Powyższa interpretacja jest bardzo dobrym krokiem w stronę automatyzacji i ułatwieniem dla firm korzystających z programów CRM ...

Tematy: faktura VAT, faktura korygująca, korekta faktury, VAT
Elektroniczne potwierdzenie faktury korygującej

13:31 22.09.2020

... , automatyczna informacja z serwera Wnioskodawcy o wysłaniu wiadomości jest potwierdzeniem otrzymania faktury korygującej przez nabywcę towaru w rozumieniu art. 29a ust. 13 ustawy o VAT i w związku z czym za moment uzyskania potwierdzenia otrzymania takich e-faktur przez Kontrahenta może być uznana przez Wnioskodawcę chwila, w której Spółka otrzyma ...

Tematy: faktura VAT, faktura korygująca, korekta faktury, VAT
Rząd wprowadza pakiet Slim VAT

12:17 17.09.2020

... mogą budzić wątpliwości interpretacyjne. Uproszczenia w odliczaniu VAT SLIM VAT zakłada wydłużenie terminu odliczenia VAT z trzech do czterech miesięcy. Podatnik rozliczający się miesięcznie ... do budżetu państwa 17,28 zł (216 zł * 8% VAT). Od nowego roku VAT należny zostanie pomniejszony o VAT naliczony z faktury za zakup usług noclegowych, tym ...

Tematy: rozliczenia podatkowe, deklaracje podatkowe, terminy podatkowe, faktura VAT
Błędny JPK_VAT: sankcja VAT fakultatywna a nie obowiązkowa

12:02 16.09.2020

... . Przytoczone regulacje wskazują, że podatnicy będą zobowiązani przesłać za każdy miesiąc do urzędu skarbowego - za pomocą środków komunikacji elektronicznej, ewidencję VAT łącznie z deklaracją podatkową, w terminie przewidzianym do złożenia tej deklaracji, czyli do 25 dnia kolejnego miesiąca. Tak będzie w przypadku podatników rozliczających ...

Tematy: podatki, podatki w firmie, system podatkowy, jednolity plik kontrolny
Usługi na majątku ruchomym w myśl podatku VAT

13:46 15.09.2020

... świadczenie usług na rzecz zagranicznych osób fizycznych niebędących podatnikami VAT powinien zwrócić szczególną uwagę na ten przepis. Przykładowo w sytuacji przygranicznego zakładu ... mogą mieć dwa reżimy podatkowe. W przypadku usług świadczonych na rzecz podatnika VAT miejscem opodatkowania jest zgodnie z zasadami ogólnymi miejsce, w którym podatnik ...

Tematy: miejsce opodatkowania, miejsce świadczenia usług, opodatkowanie VAT, transakcje wewnątrzwspólnotowe
VAT przy zakupie w Niemczech. Jakie są formalności?

09:34 16.01.2015 PORADA

Zamierzam kupić minikoparkę w Niemczech, VAT wolałbym zapłacić w Polsce. Jak to wyglada to od strony formalnej? Jakie dokumenty należy mieć żeby prawidłowo wszystko rozliczyć i w jaki sposób? Czy poza US trzeba gdzieś zgłosić taki zakup?

Tematy: Niemcy, podatek VAT, rozliczenie VAT, rozliczenia podatkowe
Jak zaksięgować fakturę wystawioną przed dostarczeniem towaru?

11:05 08.01.2015 PORADA

Witam, sprzedałam mojemu klientowi towar. Fakturę wystawiłam z datą grudniową. Dostawa towaru nastąpiła dopiero w styczniu. To jest wewnątrzwspólnotowa dostawa towaru. W jaki sposób mam ująć tę fakturę w miesięcznym rozliczeniu VAT (wpisać ją w grudniu czy w styczniu), a jak ...

Tematy: sprzedaż towaru, wystawienie faktury, data wystawienia faktury, faktura VAT
Jak rozliczyć fakturę wystawioną przed dostarczeniem towaru?

13:15 19.12.2014 PORADA

Witam, sprzedaję mojemu klientowi towar. Fakturę wystawię z datą grudniową. Dostawa towaru nastąpi dopiero w styczniu. To jest wewnątrzwspólnotowa dostawa towaru. W jaki sposób mam ująć tę fakturę w miesięcznym rozliczeniu VAT (wpisać ja w grudniu czy w styczniu), a jak w PKPiR?

Tematy: faktura, dostawa towaru, wewnątrzwspólnotowa dostawa towaru, rozliczenie faktury
Jaki VAT na room service?

19:50 17.12.2014 PORADA

Mam pytanie. Jaki VAT naliczyć na usługi room service? Wiem, że w hotelach naliczają VAT 23%, co chyba jest niezgodne z najnowszymi zmianami w VAT.

Tematy: podatek VAT, rozliczenie VAT, room service
Jak skorygować WNT?

22:40 16.12.2014 PORADA

W październiku otrzymaliśmy od belgijskiego kontrahenta fakturę za wewnątrzwspólnotową dostawę towarów. W listopadzie otrzymaliśmy fakturę korygującą, która w całości anuluje fakturę pierwotną do zera oraz nową fakturę dotyczącą październikowej dostawy towarów tylko na ...

Tematy: kontrahent zagraniczny, Belgia, podatek VAT, faktura VAT
Włączenie paragonu do działalności

13:35 16.12.2014 PORADA

Witam, w maju 2014 zakupiłem na paragon laptopa. Od września 2014 roku prowadzę 1-osobową działalność na zasadach ogólnych i rozliczam 23% VAT. Czy mogę wliczyć laptopa w koszt mojej działalności i odzyskać z niego podatek? Chciałbym go rozliczyć w grudniu 2014 r.

Tematy: laptop, paragon fiskalny, jednoosobowa działalność gospodarcza, zasady ogólne opodatkowania
W jakim terminie mogę rozliczyć VAT naliczony przy odwrotnym obciążeniu?

13:01 11.12.2014 PORADA

Otrzymałam fakturę za stal z adnotacją "odwrotne obciążenie". Obliczyłam VAT należny, który rozliczyłam jako nabywca w deklaracji za miesiąc wg daty sprzedaży stali, nie odliczyłam podatku naliczonego. Czy mogę odliczenia dokonać w 2 następnych okresach? Czy mam korygować ...

Tematy: VAT naliczony, VAT należny, odwrotne obciążenie, rozliczenia podatkowe
Firma zarejestrowana w Irlandii, sprzedaż na Allegro - rozliczenie VAT

14:58 30.11.2014 PORADA

Witam, mam firmę zarejestrowana w Irlandii (Sole Trader-VAT), posiadam firmowe konto bankowe i stronę internetowa w Irlandii. Sprzedaje również mój towar w Polsce na portalu Allegro. W tym celu mam konto bankowe prywatne w Polsce i towar wyslany do Polski hurtem, zeby ulatwic klientom szybsza ...

Tematy: działalność gospodarcza, konto firmowe, konto osobiste, rozliczenie VAT
Rejestracja firmy do rozliczeń VAT w niemieckim urzędzie skarbowym (sprzedaż konsumencka)

21:15 17.11.2014 PORADA

Zamierzam wykonać usługę budowlaną niemieckiemu konsumentowi. Będę więc musiał wystawić mu rachunek z niemieckim VAT-em. Jakie dokładnie potrzebne są dokumenty, aby zarejestrować firmę w niemieckim urzędzie skarbowym do rozliczeń podaktu VAT? Czy każdy dokument polski musi być ...

Tematy: rozliczenie VAT, rozliczenia podatkowe, rozliczenia z urzędem skarbowym, usługi budowlane
Kiedy rozliczyć podatek VAT od usług ciągłych?

21:21 26.10.2014 PORADA

Wystawiam faktury za usługi marketingowe do 10. następnego miesiąca (według zapisu w umowie - rozliczenie roczne do 10. lutego następnego roku). Jeśli wystawiam w październiku za wrzesień, kiedy do podatku dochodowego, a kiedy do VAT-u? Jestem na PKPiR. Kiedy jest u mnie przychód i kiedy ...

Tematy: PKPiR, podatek dochodowy, podatek VAT, rozliczenie VAT